El monto de contribución que podría llegar a deducir de impuestos, dependerá de su nivel de rentas brutas ajustadas (AGI, que son los ingresos totales menos ciertos ajustes) y de si usted o su cónyuge tienen la cobertura de un plan calificado de jubilación. Si este es su caso, la deducción de sus contribuciones deberá ajustarse a los límites que se detallan más abajo.

El sistema IRA (individual retirement accounts) fue establecido por el gobierno federal para alentar a la gente a que ahorre para su jubilación. Generalmente, se puede contribuir con un monto menor al requerido por el IRA (que se exhibe debajo), o con el 100% de la compensación anual, en el IRA tradicional. Lea el resto de este artículo »

Las contribuciones que deben realizar las empresas a los fondos de pensiones se determinan en base a estudios actuariales o a negociaciones específicas. Dentro de las prácticas actuariales más utilizadas para estimar el costo normal está el método de costo del beneficio acumulado, que estima cuanto se necesitaría invertir en el presente para hacer frente a cualquier beneficio devengado durante el año; como resultado, se provee una dotación anual creciente a medida que los trabajadores se aproximan a la jubilación. Lea el resto de este artículo »

Cuando se establece algún tipo de plan para la jubilación, las pensiones se consideran como una deuda que en algún momento la empresa se verá obligada a enfrentar, como una obligación que implica el riesgo de tener fondos insuficientes para satisfacer las obligaciones contractuales por parte del patrono.

Los gastos por jubilación se asumen como una responsabilidad que básicamente recae en el empleador, especialmente, en el caso de las grandes corporaciones, llegando a formar parte de los beneficios competitivos que pueda ofrecer una empresa a sus trabajadores. Lea el resto de este artículo »

Fondo de pensiones: Patrimonio que se constituye por el capital obtenido a través del ahorro acumulado de un colectivo de personas con finalidad de pagar unas prestaciones a sus partícipes una vez hayan alcanzado la edad de jubilación.

Además, un planificador financiero auxilia a un cliente en las siguientes formas: (1) evalúa la historia financiera del mismo, en aspectos tales como declaraciones de impuestos, inversiones, plan de jubilación, testamentos y pólizas de seguros